出納工作內(nèi)容及流程

出納工作是企業(yè)或機構會計和財務活動中最重要的必備職位。出納的主要職責是負責收取和出納現(xiàn)金、監(jiān)控信用卡收款、處理支票和跨行電匯，并記錄入賬情況。1.準備現(xiàn)金：根據(jù)資金需求計劃，準備和報告預算；2.現(xiàn)金管理：記錄、結算和歸還現(xiàn)金，分析現(xiàn)金變動情況；3.出納收支：準確、及時地執(zhí)行收支業(yè)務，確保財務的準確、統(tǒng)一和及時性；4.現(xiàn)金保管：負責現(xiàn)金的存放和使用，審核現(xiàn)金管理核算；5.憑證備份：負責收支憑證的歸檔、備份和管理；6.審批單據(jù)：審核收支款項的準確性，時常審查企業(yè)活動流程；7.異常監(jiān)督：及時發(fā)現(xiàn)和處理現(xiàn)金管理中出現(xiàn)的異常；8.單據(jù)審核：核實出納發(fā)生的所有資金變動，確保記帳準確性；9.客戶服務：按照服務標準與客戶建立良好的溝通與關系，解決客戶的帳務問題。出納的主要工作流程如下：1.現(xiàn)金準備：根據(jù)準備現(xiàn)金的計劃，準備收支資金；2.錄入系統(tǒng)：準備完畢后，上傳至財務系統(tǒng)，做好賬務錄入；3.準確核實：收支單據(jù)一一核實，確保準確性；4.結算出賬：審核收支，確認準確無誤后，安排付款；5.憑據(jù)備份：將付款單據(jù)備份存放，以便后期查詢；6.安全管理：負責資金的安全管理，防止失竊和損失；7.溯源登記：按照付款單據(jù)記錄支出，制作支付清單；8.對賬核對：支付完成，對賬核對，確保準確性，報告處理。