交易待結(jié)算資金凍結(jié)（什么是凍結(jié)資金）

（一）交易待結(jié)算資金凍結(jié)

1、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)，是指由交易對(duì)手發(fā)出或記入的交易發(fā)票或帳單等單據(jù)，根據(jù)市場(chǎng)辦法及當(dāng)事人簽訂的合同，按照法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定，所交易的金融資金需暫時(shí)凍結(jié)的情形。

2、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)的凍結(jié)目的，通常是避免可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，防止交易對(duì)手躲逃責(zé)任，避免發(fā)生未經(jīng)授權(quán)的轉(zhuǎn)移，并保證資金到達(dá)交易對(duì)手指定賬戶，使得雙方權(quán)利和義務(wù)得以履行。

3、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)，是指根據(jù)相關(guān)規(guī)定，包括而不僅限于：根據(jù)征信制度、網(wǎng)上交易制度，公司法規(guī)以及相關(guān)權(quán)責(zé)衡，在交易當(dāng)事人之間訂定的合同及協(xié)議、 內(nèi)部制度管理以及交易安全控制機(jī)制下，將交易發(fā)生的簽訂單據(jù)所涉及的金融資金、 應(yīng)付賬款在相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)、 交易平臺(tái)進(jìn)行暫時(shí)凍結(jié)的情形。

4、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)，可以有效地防止發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛，加強(qiáng)交易安全，保護(hù)出售者、購(gòu)買(mǎi)者的合法權(quán)益，使交易更好的順利完成。

5、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)，實(shí)際上是一個(gè)“先凍結(jié)、 后確認(rèn)”的交易模式。 凍結(jié)付款及收款前，交易對(duì)手必須進(jìn)行有關(guān)認(rèn)證，確認(rèn)供售和收購(gòu)交易當(dāng)事人有足夠的財(cái)力能力進(jìn)行有效的交易。

6、 交易待結(jié)算資金凍結(jié)的普及，實(shí)際上也意味著金融交易的安全性有了很大的提升。 如果雙方違約，將不能用于另一方的資金，也更難以打破凍結(jié)，這能夠使得金融交易更加安全有效。 因此，交易待結(jié)算資金凍結(jié)有助于改善金融市場(chǎng)監(jiān)管，促進(jìn)交易活動(dòng)的順利進(jìn)行。

一、“交易待結(jié)算資金凍結(jié)”概念基本含義

“交易待結(jié)算資金凍結(jié)”是指在商業(yè)會(huì)計(jì)指南、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和證券交易法律法規(guī)中司法管轄機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管所采用的一種擔(dān)保方式，是集合了所有客戶交易資金的一種安全措施，在證券、期貨等金融交易市場(chǎng)中受到廣泛應(yīng)用。這一概念主要指節(jié)點(diǎn)服務(wù)所交易客戶所訂立的有效協(xié)議以及由交易服務(wù)提供商擔(dān)保的普通客戶資金臨時(shí)凍結(jié)管理流程。

二、交易待結(jié)算資金凍結(jié)的原則和工作流程

1、凍結(jié)原則：交易待結(jié)算資金凍結(jié)的基本原則是使得客戶進(jìn)行交易活動(dòng)時(shí)，客戶的實(shí)際資金可以得到嚴(yán)格管理和保護(hù)，在交易的同時(shí)，客戶的資金可以被有效的凍結(jié)，以確保證券投資者不會(huì)因?yàn)榘l(fā)生異常情況而造成資金損失。

2、工作流程：交易待結(jié)算資金凍結(jié)工作流程主要包括以下幾個(gè)步驟：①根據(jù)證券賬戶信息將相關(guān)客戶資金分配到客戶授權(quán)指定的資金賬戶；②客戶提交交易下單報(bào)文，其他交易參與者依次完成下單確認(rèn)、價(jià)格確認(rèn)、委托合并；③期貨交易所成交確認(rèn)；④資金賬戶相應(yīng)的賬戶余額和權(quán)益量會(huì)發(fā)生變化，隨即將該客戶的資金匯總至客戶授權(quán)指定的授權(quán)賬戶，完成資金文件處理；⑤而在上述過(guò)程中，客戶的資金始終保持凍結(jié)狀態(tài)直至交易完成。

三、交易待結(jié)算資金凍結(jié)的重要意義

1、保障客戶資產(chǎn)安全：交易待結(jié)算資金凍結(jié)的實(shí)施可以降低客戶資金活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，更好的保障客戶的資產(chǎn)安全。

2、有效限制風(fēng)險(xiǎn)：交易待結(jié)算資金凍結(jié)的實(shí)施可以有效限制大額資金的活動(dòng)，減少違反相關(guān)規(guī)定的行為?？梢杂行У臏p少各類金融市場(chǎng)的匿名資金及不當(dāng)活動(dòng)，防止不合理的資金外流，保障證券投資者的合法權(quán)益。

3、促進(jìn)交易市場(chǎng)形成健康基礎(chǔ)：交易待結(jié)算資金凍結(jié)的實(shí)施有利于通過(guò)相應(yīng)技術(shù)來(lái)完善交易市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)行，促進(jìn)市場(chǎng)的健康發(fā)展，為社會(huì)公眾的投資者提供可靠的金融服務(wù)。